Maliye Bakanlığı denetim birimleri, kredi kartı ile alışveriş yapılmış gibi göstererek vatandaşa nakit verip karşılığında komisyon alan kuyumcu ve beyaz eşyacıları tespit etti.
10 bin liralık nakite karşılık pos cihazından yaklaşık 14 bin liralık çekim yapıldığı belirlendi. Maliyeciler, pos cihazıyla tefecilik yapan 533 iÅŸyeri sahibine 7 milyon vergi cezası kesti.
Küresel krizi fırsat bilip tefeciliÄŸe soyunan iÅŸletmelere ceza yaÄŸdı. POS cihazıyla tefeci avı baÅŸlatarak riskli bin 182 mükellefi mercek altına alan Maliye, denetimin ilk ayağına iliÅŸkin sonuçları tamamladı. Ä°ncelenenler için Gelir Ä°daresi BaÅŸkanlığı ekipleri, bugüne kadar 553 rapor düzenledi.
81 ilde kuyumcular ve kontör satıcılarına yapılan denetimlerde 23 milyon 470 bin liralık matrah farkı bulundu. 4 milyon 498 bin liralık vergi ziyaı tespit edilirken bu iÅŸletmelere 2 milyon 431 bin liralık özel usulsüzlük cezası kesildi. Ä°ncelemelerin devam ettiÄŸini aktaran Maliye kaynakları, kayıt dışı ile mücadeleden taviz vermeyeceklerini söyledi.
Denetim birimlerinin tespitlerine göre POS cihazıyla tefecilik, kuyumculuk ve kontör satıcılarının yanı sıra son dönemde beyaz eÅŸya sektöründe de görülmeye baÅŸlandı.
Kredi kartı ile ödünç para verme iÅŸlemini bu sistemde kayıtlara bir mal alım ve satımı ÅŸeklinde gösteriliyor. ÖrneÄŸin 10 bin lira nakit paraya ihtiyacı olan vatandaÅŸ için kredi kartıyla satış yapılmış gibi POS cihazından 13-14 bin TL'lik çekim yapılıyor. VatandaÅŸ 10 bin lirayı alıyor, geriye kalan 3-4 bin TL ise faiz ve vergi karşılığı olarak tefeciye kalıyor. VatandaÅŸ ise borcunu bankaya taksitler halinde ödüyor.
Yapılan tespitlere göre kuyumcular, tüketiciye altın alım ve satımı yapar gibi belge düzenleyerek veya diÄŸer mükelleflerle belge alışveriÅŸi yaparak kaydi envanter dengesini düzenlemeye çalışıyor. Kontör üzerinden tefecilik yapanlar ise tüketiciye herhangi bir belge vermezken diÄŸer mükellefle belge alışveriÅŸi yaparak yasal kayıtlarını denkleÅŸtiriyor.
'Banka ve Kredi Kartları Kanunu' ile kredi kartlarının mal ve hizmet alımı haricinde kullanılmasının yasaklanması ile 'Ödünç Para Verme Ä°ÅŸleri Hakkındaki Kanun Hükmündeki Kararname'ye aykırı bir ÅŸekilde yapılacak ikrazatçılık faaliyetleri 'tefecilik' olarak kabul ediliyor.
Konu ile ilgili çeÅŸitli illerde yapılan incelemelerde borç faizi belirlenirken, yapılan vadenin dikkate alındığı, vade uzadıkça ödenen faiz tutarının da arttığı ve tefecilerin bu sistemde yüzde 3 ile yüzde 5 arasında faiz karşılığı nakit temin ettikleri tespit edildi.
Banka hesapları incelendi
Denetleme çalışmalarında öncelikle kuyumculuk ve kontör satışı faaliyetiyle uÄŸraÅŸan mükelleflerde kullanılan POS cihazları ile bu cihazların baÄŸlı olduÄŸu banka hesapları tespit edildi. Ä°lgili bankalarla yapılan yazışmalar sonucunda bu hesapların detaylı ekstreleri ve bu POS cihazlarından alışveriÅŸ yapanların bilgilerine ulaşıldı.
Bankalardan elde edilen müÅŸteri bilgileri ile mükelleflerin bildirimleri karşılaÅŸtırıldı. KarşılaÅŸtırmada bankalardan alınan kredi kartı sahibi bilgilerini ihtiva etmeyen, farklı olan, yüksek oranda eksiklik bulunan veya bildirimi olmayanlar tespit edildi. Ayrıca mükelleflerden bazılarının genel olarak satış yaptığı mükelleflerle aralarında yüksek tutarlarda alış ve satış faturaları düzenledikleri görüldü.
POS'lu tefecilik nasıl yapılıyor?
Bu yöntemde tüketiciye ait kredi kartı gerçekte mal veya hizmet satışı olmadığı halde bir satış iÅŸlemi varmış gibi POS cihazından geçiriliyor. Satıcı tarafından komisyon ve faiz düÅŸüldükten sonra kredi kartı sahibinin nakit ihtiyacı karşılanıyor. VatandaÅŸ, öncelikli olarak kuyumcu veya kontör satıcısına gidiyor.
ÖrneÄŸin 800 TL'ye ihtiyacı varsa önce paranın faizinde anlaşılıyor, vergiler de eklenerek vatandaÅŸa maliyeti çıkarılıyor. Daha sonra kredi kartıyla satış yapılmış gibi POS cihazından bin liralık çekim yapılıyor. VatandaÅŸ iÅŸletmeden nakit 800 lira alıyor, bankaya ise taksitli ÅŸekilde bin liralık ödeme yapıyor.